Svensk förening för allmänmedicinErsättningar och villkor för värderare och examinatorer
SFAM är en ideell förening. Huvudparten av föreningens arbete sker ideellt och bekostas av medlemsavgifter. Som värderare kan man få ersättning för arvode, resa och logi samt ev arbetsmaterial i samband med värdering. Alla kostnader som betalas av föreningen får endast attesteras av styrelsens kassör eller ordförande.
Arvode
Arvode betalas ut efter att rapport för uppdraget skickats in till mittist.rapporter@sfam.se alt. examen@sfam.se. Du kan komma överens med din chef att du gör värderingen på arbetstid och din arbetsgivare fakturerar SFAM enligt nedanstående regler för arvode.
Mitt-i-ST
Arvode 10 000 kr. Vi vill ha din räkning senast 3 månader efter praktikdagen för att kunna betala och bokföra i god ordning.
Specialistexamen
Arvode 12 000 kr. Skicka räkning snarast möjligt när examinationen är genomförd.
Medvärderare
Arvode till medvärderare för någon som gör sin första kompetensvärdering:
Vid Mitt-i-ST-värdering: 2 500 kr.
Vid specialistexamen: 3 000 kr.
Ta ut som lön
Ange personnummer, bankkonto och önskemål om skattesats. Ange vilken ST-läkare/examinand det gäller, och var och när praktikdagen genomfördes. Du använder SFAM:s blankett för reseräkning.
Fakturera till eget företag
Faktura skickas efter att rapport för uppdraget skickats in till SFAM. Arvodet plus moms (25%) kan faktureras med bolag med F-skattesedel. För fakturor gäller betalningsvillkor 30 dagar. Ersättning för resa och ev övernattning begär du på SFAM:s blankett för reseräkning. Om det skrivs på fakturan blir det moms på moms för SFAM, eftersom SFAM är en ideell förening som inte är momspliktig och inte kan dra av momsen.
Fakturans utformning
Datorskriven faktura (på papper eller som pdf-fil till kansli@sfam.se)
Enligt Skatteverkets regler ska den innehålla:
• Fakturadatum
• Ett unikt löpnummer för varje faktura.
• Säljarens momsregistreringsnummer(=personnummer vid enskild firma).
• Säljarens(vårdcentralens eller värderarens) och köparens(SFAM) namn och adress. Tänk på att rätt namn på köparen är viktigt för bl.a. avdragsrätten för moms.
• Tjänstens omfattning och art. (Praktikdag med vem, var, när samt namn på värderare/ examinator).
• Det datum tjänsten utfördes.
• Beloppet exklusive moms. 1
• Momssats (normalt 25 %) och moms.
Resa
I enlighet med SFAMs hållbarhetspolicy ska hållbarhet prioriteras framför lägsta möjliga ekonomiska kostnad. Av de hållbara alternativen ska det billigaste väljas. Om fossilfritt alternativ avsevärt förlänger resan kan flygresor användas. Om fossilfritt resealternativ är dyrare prioriteras ändå hållbarhet framför lägsta möjliga ekonomiska kostnad. Alla övriga kringkostnader ska ske på billigaste vis. Om så ej sker, skall skäl anges. I första hand beställer du resa själv, men vill du ha hjälp av en resebyrå kontakta i första hand NEX Travel, www.nex.se, 0920-759 00, grupp1@nex.se. Använd SFAM:s blankett för reseräkning. För ersättning krävs verifikationer, digitala biljetter och kvitton kan mailas till kansli@sfam.se. Originalkvitton/kassakvitton fotas (krav läsbart) och skickas per e-post. På reseräkningen ska anges resans ”när, vart och varför”. Eventuell milersättning betalas enligt Skatteverkets schablon för skattefri ersättning vänligen se SFAM:s blankett för reseräkning. I de fall biljetter erhållits med faktura direkt till SFAM gäller samma regler, dvs reseredovisning med verifikation omedelbart efter avslutad resa. Detta är en förutsättning för adekvat bokföring av föreningens medel. Om resa utanför rikets gränser medför avsteg från SFAM:s ersättningsramar skall detta vara beslutat i förväg av styrelsen.
Uppehälle
Föreningen betalar mot originalkvitto faktiska utgifter för logi i samband med uppdrag. Hotellräkning får endast uppta övernattning + ev frukost.
Arbetsmaterial
Föreningen betalar mot verifikation kostnader för porto, kontorsmaterial och fotokopiorsom varit behövliga i samband med uppdrag.